INFORME
FINANCIERO A DICIEMBRE 2014
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y
FINANCIERAS)
Al cierre de diciembre
de 2014, el sistema bancario nicaragüense estaba conformado por seis bancos
comerciales, un banco de fomento y tres financieras no bancarias; (que incluye a Fundeser autorizada el 30
de septiembre de 2014 en resolución SIB-OIF-XXII-318-2014), los que en apego con lo establecido en la Ley Bancaria y otras leyes de la
materia financiera, están dedicados a realizar operaciones permitidas dentro
del marco legal del país. Adicionalmente se encontraban operando cinco oficinas
de representación de seis que han sido autorizadas.
1.
Infraestructura y recursos humanos
Al 31 de diciembre de
2014, el sistema financiero contaba con un total de 377 sucursales y
ventanillas, de las cuales 160 oficinas (42.4%) se ubicaban en Managua. Las
intermediarias financieras contaban con 343 oficinas a diciembre de 2013, 34
menos con relación a diciembre 2014.
A la misma fecha antes indicada, el sistema financiero contaba con 8,920
empleados, de los cuales 7 eran temporales. Respecto a diciembre de 2013 se
observa un aumento de 787 empleados (en diciembre de 2013 habían 8,133
empleados).
2. Desempeño
financiero de la industria
a. Análisis y comentarios de rubros del Balance
General
ACTIVOS
Al cierre del mes de
diciembre de 2014 los activos totales sumaron C$158,883.2 millones los que se
incrementaron en C$25,830.7 millones, equivalente a un 19.4% respecto a los
activos por C$133,052.5 millones que habían al cierre de diciembre de 2013. En
términos absolutos, el mayor crecimiento correspondió a la Cartera de Crédito
Neta, rubro que a diciembre de 2014 registró un saldo de C$98,314.3 millones,
determinando un incremento de C$15,956.2 millones (19.4%) respecto al saldo de
diciembre de 2013 que fue de C$82,358.1 millones y las Disponibilidades la cual
registraron un saldo de C$39,138.8 millones con un crecimiento de 8,282.3 millones,
el 26.8% con relación al saldo registrado en diciembre de 2013 que fue C$30,856.6
millones.
Las cifras antes referidas no incluyen al Banco Produzcamos, el cual
presenta un total de activos por C$4,565.2 millones, de los cuales la cartera
directa es de C$544.3 millones; pasivos por C$1,466.2 millones y Patrimonio por
C$3,099.1 millones. La mayor concentración de activos corresponde a las
Inversiones con el 62.7% y la Cartera de Créditos Neta con el 27.1%
PASIVOS
Por otra parte, los
pasivos sumaron C$141,894.1 millones y se incrementaron en C$22,795.4 millones,
el 19.1% respecto a los pasivos que habían a diciembre de 2013 por C$119,098.7 millones.
El mayor crecimiento
correspondió a los depósitos, los cuales registraron un saldo de C$117,345.7
millones, representando un incremento de C$18,753.9 millones, el 19.0% respecto
al saldo total de depósitos que había a diciembre del 2013 por C$98,591.8 millones.
PARTIPARTICIPACIÓN
DE MERCADO DE LA CARTERA DE CRÉDITO BRUTA
La cartera bruta a diciembre de 2014 fue de C$99,898.6 millones (que
incluye la cartera directa del Banco Produzcamos) y se encuentra distribuida
entre las instituciones financieras de la siguiente manera:
El crédito continúa concentrado mayormente en el sector comercio con el 35.6%,
los créditos de consumo (Tarjetas de Crédito Personales, Extrafinanciamientos y
Créditos Personales) agrupan el 24.8% y crédito hipotecario 13.4%. El
crecimiento de la cartera de crédito de este año obedeció principalmente al
crecimiento de los créditos comerciales con un incremento de C$5,907.0
millones, el 19.9%; seguido por los créditos personales con un incremento de
C$3,737.2 millones, lo que representa un crecimiento del 26.9%; créditos
hipotecarios con C$2,299.9 millones con crecimiento del 20.7% y créditos industriales
con un incremento de C$2,006.4 millones, el 17.8%; todos respecto a los saldos
reflejados en el año 2013.
b. Análisis de indicadores
ADECUACION DE CAPITAL
Al cierre de diciembre
de 2014, el sistema financiero se encuentra adecuadamente capitalizado,
reflejando un índice de adecuación de capital del 13.0% (en diciembre de 2013
fue de 12.9%). Este nivel de capitalización le permite a la banca nicaragüense,
tener capacidad para incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$40,987.9
millones, superior en C$8,762.5 millones a la reflejada en diciembre de 2013
por C$32,225.4 millones. Asimismo, el sistema financiero cuenta con una
suficiencia patrimonial que le permite cubrir sus activos inmovilizados
(conformados por la cartera vencida y en cobro judicial, otras cuentas por
cobrar, bienes de uso y otros activos) hasta en 228.7%, por consiguiente no
existen recursos captados de acreedores financieros (depositantes y otros acreedores)
que pudieran estar siendo utilizados para financiar estos activos.
CALIDAD DE ACTIVOS
Los créditos
clasificados en la categoría A, reflejaron un leve aumento en su participación
al pasar de 92.5% en diciembre de 2013 a 93.1% a la misma fecha en 2014. Por
otra parte, el 2.7% de la cartera de crédito se encuentra en las categorías C,
D y E, porcentaje superior al reflejado en diciembre de 2013 de 2.4%; consecuentemente,
se observa una migración de clasificación de la cartera B a las carteras C, D y
E.
El índice de mora a diciembre de 2014 fue de 1.0% y disminuyó en 0.09
puntos porcentuales respecto al índice de diciembre de 2013, que fue de 0.9%.
Por su parte, el nivel de cobertura de las provisiones sobre la cartera bruta
representa el 2.4%, mientras que el nivel de cobertura de provisiones sobre la
cartera improductiva fue del 237.9%. El índice de cartera en riesgo se mantiene
en 2.7%.
RENTABILIDAD SOBRE
ACTIVOS (ROA) y RENTABILIDAD PATRIMONIAL (ROE)
Respecto a diciembre
de 2013 se observó una disminución en los índices de rentabilidad. La
rentabilidad medida como proporción de los activos totales promedio (ROA) fue 2.2%
a diciembre de 2014 (2.3% en diciembre de 2013). Por su parte, el ROE (utilidad
del período sobre patrimonio promedio) alcanzó 20.7 a la misma fecha (22.2% en
diciembre de 2013).
Las tasas activas de
mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se
detallan las tasas que efectivamente ha pagado el sistema financiero sobre los
depósitos:
LIQUIDEZ
Al finalizar diciembre
de 2014, el sistema financiero registró un saldo de disponibilidades por C$39,138.8
millones, en tanto que, los depósitos del público ascendieron a C$117,345.7
millones; determinándose una relación de liquidez del 33.4%. Ésta relación de
liquidez determina que de cada C$100 (cien córdobas) captados del público
depositante C$33.4 (treinta y tres con cuatro centavos) permanecían como
disponibilidades efectivas.
Oficinas de Representación:
Las Oficinas de Representación de entidades bancarias del exterior,
mantienen la colocación de créditos hasta por la suma de US$125,608.4 mil,
monto que han sido destinados a los diferentes sectores económicos del país;
principalmente el comercio con el 35.8%, industrial con el 35.1%, y agrícola
con el 21.0%. Asimismo, el total de colocaciones de estas entidades, representa
el 3.2% del saldo total de cartera de bancos, financieras y oficinas de representación
por la suma de C$103,239.6 millones.
Participación de Oficinas de
Representación en cartera de préstamo del Sistema Financiero.
NORMAS PRUDENCIALES
APROBADAS O REFORMADAS
Durante el cuarto trimestre del
presente año se aprobaron las siguientes cinco normas nuevas:
1) Norma de
Actualización del Capital Social de las Sociedades de Seguros (CD-SIBOIF-866-1-DIC3-2014,
publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 4, del 8 de enero de 2015). La norma tiene
por objeto actualizar el capital social mínimo
requerido a las sociedades de seguros en los montos siguientes, según el grupo
de seguros a operar: 1) cuando operen solamente modalidades de seguros
comprendidas en el grupo de seguros patrimoniales y seguros obligatorios, C$49,255,000.00; 2) cuando operen solamente modalidades de seguros
comprendidas en el grupo de seguros de personas (vida, accidentes personales,
salud, seguros previsionales, y rentas), C$49,255,000.00; 3) cuando operen las
modalidades de seguros comprendidas en el grupo de seguros patrimoniales y
obligatorios; así como el grupo de personas, rentas y pensiones, la suma de
C$98,510,000.00; 4) cuando operen en la modalidad de fianzas C$12,314,000.00 y;
5) cuando operen reaseguros o reafianzamiento, la suma equivalente a 1.5 veces
de los montos de capital establecidos anteriormente para cada una de las
modalidades que opere.
2) Norma de
Actualización del Capital Social de los Almacenes Generales de Depósito
(CD-SIBOIF-866-2-DIC3-2014, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 4, del 8
de enero de 2015). La norma tiene por objeto actualizar en veintinueve
millones trescientos treinta mil córdobas (C$29,330,000.00) el capital social
mínimo requerido para los almacenes generales de depósito.
3) Norma sobre
Actualización del Capital Social de las Sociedades Calificadoras de Riesgo
(CD-SIBOIF-866-3-DIC3-2014, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 5, del 9
de enero de 2015). La norma tiene por objeto actualizar en un millón
seiscientos mil córdobas (C$1,600,000.00) el capital social mínimo requerido
para las sociedades calificadoras de riesgo.
4) Norma para
la Autorización y Funcionamiento de los Auxiliares de Seguros (CD-SIBOIF-866-4-DIC3-2014,
publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 4, del 8 de enero de 2015). Tiene por objeto establecer
los requisitos de autorización y registro de las personas naturales y jurídicas
interesadas en prestar servicios como auxiliares de seguros.
5) Norma sobre
Peritos Valuadores que presten servicios a las Instituciones del Sistema
Financiero (CD-SIBOIF-868-1-DIC10-2014, publicada en La Gaceta, Diario Oficial
No. 16, del 26 de enero de 2015). Tiene por
objeto establecer los requisitos de autorización y funcionamiento de los
peritos valuadores interesados en prestar servicios a las instituciones
financieras.