INFORME
FINANCIERO A SEPTIEMBRE 2013
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL
SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al cierre de
septiembre de 2013, el sistema bancario nicaragüense estaba conformado por seis
bancos comerciales, uno de fomento y dos financieras no bancarias, FINARCA se encuentra
en proceso de liquidación.
Asimismo, se encontraban operando cinco oficinas de representación de ocho que han
sido autorizadas por este órgano supervisor para colocar fondos en
el país, en forma de créditos e inversiones y actuar como centros de
información a sus clientes.
1.
Infraestructura
y Recursos Humanos
El sistema financiero reportó en el tercer trimestre de 2013, un total
de 339 sucursales y ventanillas. Las intermediarias financieras cuentan con un
aumento de 25 en relación a septiembre de 2012, 20 a diciembre 2012, 13 a marzo
2013 y un incremento de 6 a junio 2013. De todas las oficinas 43.4% Managua. Banco
de Fomento a la Producción (Banco Produzcamos) cuenta con un total de 18
ventanillas en todo el país.
A la misma fecha, el Sistema
Financiero Nacional contó con 8,105 empleados, de los cuales 43 fueron
temporales. La cantidad de empleados ha reflejado un comportamiento que oscila
entre disminuciones e incrementos en lo que va del período 2010 a la fecha. El
Banco de Fomento a la Producción (Banco Produzcamos) cuenta con un total de 146
empleados permanentes.
2.
Desempeño
Financiero de la Industria
a.
Análisis y Comentarios a
Rubros del Balance General
Activos:
Al cierre del mes de
septiembre de 2013 los activos totales
sumaron C$127,647.77 millones los que se incrementaron en C$14,824.34 millones,
equivalente a un 13.14% respecto a los activos que se registraron al cierre de
septiembre de 2012 por C$112,823.43 millones. El mayor crecimiento correspondió
principalmente a la Cartera de Créditos neta , rubro que a septiembre de 2013
registró un saldo de C$75,472.20 millones, determinando un incremento de C$14,081.19
millones (22.93%) respecto al saldo de septiembre de 2012 que fue de C$61,391.01
millones.
Las cifras antes referidas no incluyen a
Banco Produzcamos, el cual presenta un total de activos por C$3,925.69 millones,
de los cuales la cartera directa es de C$239.60 millones, pasivos por
C$1,522.37 millones y Patrimonio por C$2,403.32 millones. La mayor
concentración de activos corresponde a las Inversiones con 63.79% y la Cartera
de Créditos Neta con el 22.46%.
Pasivos:
Por otra parte, los pasivos sumaron C$114,221.10
millones y se incrementaron en C$12,923.79 millones, el 12.76% respecto a los
pasivos registrados a septiembre de 2012 por C$101,297.31 millones. El mayor
crecimiento correspondió principalmente a los depósitos del público los cuales
registraron un saldo de C$97,131.31 millones, representando un incremento de C$12,112.73
millones, el 14.20% respecto al saldo que se registraba a septiembre del 2012
por C$85,018.58 millones.
PARTIPARTICIPACIÓN DEL MERCADO DE LA CARTERA DE
CRÉDITO BRUTA
La cartera bruta a septiembre de 2013 fue de C$77,491.45
millones (que incluye la cartera directa del Banco Produzcamos) y se encuentra distribuida
entre las instituciones financieras de la siguiente manera:
La cartera de crédito neta registró un
incremento de C$14,108.83 millones (22.57%). Asimismo, se observó una
reclasificación en los saldos de cartera de crédito, emigrando principalmente a
cartera vigente. (No incluye cartera del
Banco Produzcamos)
El crédito continúa concentrado mayoritariamente en el
sector comercio con el 34.36%, los créditos de consumo (Tarjetas de Crédito
Personales, Extra financiamientos y Créditos Personales) concentran el 24.27% e
Industriales 14.35%. El crecimiento de la cartera de crédito de este mes se vio
mayormente enfocado en lo crédito personales con C$3,755.55 millones que representa
un crecimiento del 41.00%, ganadero C$411.43 que representa un crecimiento del
33.99%, Hipotecario C$1,948.92 (22.94%) e industrial C$1,874.75 que representa
un crecimiento del 20.47% respecto al año 2012.
b.
Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
Al cierre de septiembre de 2013, el sistema financiero
se encuentra adecuadamente capitalizado, reflejando un índice de adecuación de
capital del 13.10% (en septiembre de 2012 fue de 13.75%). Este nivel de
capitalización le permite a la banca nicaragüense, tener capacidad para
incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$30,242.86 millones, inferior
en C$2,274.32 millones a la reflejada en septiembre de 2012 por C$32,517.18
millones. Asimismo, el sistema financiero cuenta con una suficiencia
patrimonial que le permite cubrir sus activos inmovilizados (conformados por la
cartera vencida y en cobro judicial, otras cuentas por cobrar, bienes de uso y
otros activos) hasta en 249.79%, por consiguiente no existen recursos captados
de acreedores financieros (depositantes y otros acreedores) que pudieran estar
siendo utilizados para financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Los créditos clasificados en la categoría A, aumentaron
su participación al pasar de 91.32% en septiembre de 2012 a 92.70% a la misma
fecha en 2013. Por otra parte, el 3.04% de la cartera de crédito se encuentra
en las categorías C, D y E, porcentaje que es inferior al reflejado en septiembre
de 2012 de 3.26%, consecuentemente, se observa una mejoría en la calidad de la
cartera de crédito.
El índice de mora a septiembre de 2013 fue de 1.47% y disminuyó
en 0.39 puntos porcentuales respecto al índice de septiembre de 2012, que fue
de 1.86%. Por su parte, el nivel de cobertura de las provisiones sobre la
cartera bruta representa el 2.72%, mientras que el nivel de cobertura de
provisiones sobre la cartera improductiva fue del 184.48%. El índice de cartera
en riesgo disminuyó en 1.18% al pasar de 4.55% a septiembre de 2012 a 3.37% a septiembre
de 2013; tendencia que prevaleció en todas las entidades.
Rentabilidad sobre
Activos (ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
Respecto a septiembre de 2013 se observó un incremento
en los índices de rentabilidad. La rentabilidad medida como proporción de los
activos totales promedio (ROA) fue 2.15% a septiembre de 2013, (2.01% en septiembre
de 2012). Por su parte, el ROE (utilidad del período sobre patrimonio promedio)
alcanzó 20.83% a la misma fecha (20.74% en septiembre de 2012).
Las tasas activas de
mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se detallan las tasas efectivas que ha pagado el
sistema financiero sobre los depósitos:
Liquidez:
Al finalizar septiembre de 2013, el sistema
financiero registró un saldo de disponibilidades por C$28,872.58 millones, en
tanto que, los depósitos del público ascendieron a C$97,131.31 millones;
determinándose una relación de liquidez del 29.73%. Ésta relación de liquidez
determina que de cada C$100.00 (cien córdobas) captados del público depositante
C$29.73 (veintinueve córdobas con setenta y tres centavos) permanecían como
disponibilidades efectivas.
Éste indicador de
liquidez, ha reflejado una tendencia creciente en lo que va del periodo 2010 a
junio 2011. No obstante mostró una disminución de septiembre 2011 a septiembre de
2013, acorde con el crecimiento de la cartera.
Oficinas de
Representación:
Las Oficinas de Representación otorgaron
créditos por la suma de US$135,147.81 millones, los que han sido destinados a
los diferentes sectores económicos del país, principalmente en el crédito
industrial con el 40.13%, comercio con el 34.57%, y agrícola con el 14.50%.
Asimismo, el total de colocaciones de este tipo de entidades, representa el 4.21%
del saldo total de cartera de bancos, financieras y oficinas de representación
por la suma de C$80,231.07 millones.
Por destino económico, la cartera de crédito
colocada, se concentraba de la siguiente manera:
Participación de Oficinas de Representación en
cartera de préstamo del Sistema Financiero.
NORMAS PRUDENCIALES APROBADAS O
REFORMADAS
Durante el tercer trimestre del presente año
se aprobaron las siguientes dos normas nuevas:
1) Norma sobre Evaluación y Clasificación de Activos para el Banco de
Fomento a
2) Norma sobre Transparencia en las Operaciones Financieras (CD-SIBOIF-796-1-AGOST30-2013,
publicada en
Asimismo, las siguientes tres normas fueron objeto de reformas parciales:
1)
Norma de Reforma del Artículo 7 de
2)
Norma de Reforma de los
Artículos 16, 22, 24 y 29 de
3) Norma
de Reforma de los Artículos 3, 18, 20 y 21 y Adición de Anexo a