INFORME FINANCIERO A JUNIO 2013
A.-
ANALISIS
FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al cierre de junio de 2013, el sistema bancario nicaragüense estaba
conformado por seis bancos comerciales, uno de fomento y dos financieras no
bancarias, FINARCA se encuentra en proceso de liquidación.
Asimismo, se encontraban operando cinco oficinas de representación de ocho que han
sido autorizadas por este
órgano supervisor para colocar fondos en el país, en forma de créditos e
inversiones y actuar como centros de información a sus clientes.
1.
Infraestructura y Recursos Humanos
El sistema financiero
reportó en el segundo trimestre de 2013, un total de 333 sucursales y
ventanillas. Las intermediarias financieras cuentan con un aumento de 18 en
relación a junio de 2012,
A la misma fecha, el
Sistema Financiero Nacional contó con 8,888 empleados, de los cuales 38 fueron
temporales. La cantidad de empleados ha reflejado un comportamiento que oscila
entre disminuciones e incrementos en lo que va del período
2.
Desempeño Financiero de la Industria
a.
Análisis
y Comentarios a Rubros del Balance General
Activos:
Al
cierre del mes de junio de 2013 los activos totales sumaron C$124,131.45
millones los que se incrementaron en C$10,229.19 millones, equivalente a un
8.98% respecto a los activos por C$113,902.26 millones que se registraron al
cierre de junio de 2012. El mayor crecimiento correspondió principalmente a la
Cartera de Créditos neta , rubro que a junio de 2013 registró un saldo de
C$72,326.38 millones, determinando un incremento de C$14,577.19 millones
(25.24%) respecto al saldo de junio de 2012 que fue de C$57,749.19 millones.
Las cifras antes referidas no
incluyen a Banco Produzcamos, el cual presenta un total de activos por
C$3,682.76 millones, de los cuales la cartera directa es de C$167.66 millones,
pasivos por C$1,467.46 millones y Patrimonio por C$2,215.40 millones. La mayor
concentración de activos corresponde a las Inversiones con 60.25% y la Cartera
de Créditos Neta con el 22.18%.
Pasivos:
Por
otra parte, los pasivos sumaron C$111,416.00 millones y se incrementaron en
C$8,526.07 millones, el 8.29% respecto a los pasivos registrados a junio de
2012 por C$102,889.93 millones. El mayor crecimiento correspondió
principalmente a Obligaciones con Instituciones financieras y por otros
financiamientos los cuales registraron un saldo de C$10,963.22 millones,
representando un incremento de C$1,519.50 millones, el 16.09% respecto al saldo
que se registraba a junio del 2012 por C$9,443.72 millones.
Los
depósitos totales registraron un saldo de C$94,988.21 millones, representando
un incremento de C$7,817.07 millones, el 9.0% respecto al saldo total de
depósitos registrados a junio del 2012 por C$87,171.14 millones.
PARTIPARTICIPACIÓN
DEL MERCADO DE
La cartera bruta a junio de
2013 fue de C$73,564.76 millones (que incluye la cartera directa del Banco
Produzcamos) y se encuentra distribuida entre las instituciones financieras de
la siguiente manera:
La cartera de crédito neta
registró un incremento de C$14,482.13 millones (24.58%). Asimismo,
se observó una reclasificación en los saldos de cartera de crédito,
emigrando principalmente a cartera
vigente.
El crédito continúa
concentrado mayoritariamente en el sector comercio con el 35.23%, los créditos
de consumo (Tarjetas de Crédito Personales, Extrafinanciamientos y Créditos
Personales) concentran el 23.53% e Industriales 15.39%. El crecimiento de la
cartera de crédito de este mes se vio mayormente enfocado al área productiva
con incrementos en la cartera agrícola con C$1,443.33 millones que representa
un crecimiento del 24.45%; hipotecario C$1,817.02 que representa un crecimiento
del 22.36% e industrial C$1,764.48 que representa un crecimiento del
18.46% respecto al año 2012.
b.
Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
Al
cierre de junio de 2013, el sistema financiero se encuentra adecuadamente
capitalizado, reflejando un índice de adecuación de capital del 12.85% (en
junio de 2012 fue de 14.40%). Este nivel de capitalización le permite a la
banca nicaragüense, tener capacidad para incrementar sus activos de riesgo en
el orden de C$28,822.32 millones, inferior en C$3,674.82 millones a la
reflejada en junio de 2012 por C$32,497.13 millones. Asimismo, el sistema
financiero cuenta con una suficiencia patrimonial que le permite cubrir sus
activos inmovilizados (conformados por la cartera vencida y en cobro judicial,
otras cuentas por cobrar, bienes de uso y otros activos) hasta en 240.19%, por
consiguiente no existen recursos captados de acreedores financieros
(depositantes y otros acreedores) que pudieran estar siendo utilizados para
financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Los
créditos clasificados en
El índice de mora a junio de
2013 fue de 1.46% y disminuyó en 0.52 puntos porcentuales respecto al índice de
junio de 2012, que fue de 1.98%. Por su parte, el nivel de cobertura de las
provisiones sobre la cartera bruta representa el 2.68%, mientras que el nivel
de cobertura de provisiones sobre la cartera improductiva fue del 184.11%. El
índice de cartera en riesgo disminuyó en 1.53% al pasar de 4.85% a junio de
Rentabilidad sobre Activos
(ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
Respecto
a junio de 2013 se observó un incremento en los índices de rentabilidad. La
rentabilidad medida como proporción de los activos totales promedio (ROA) fue
2.19% a junio de 2013, (1.98% en junio de 2012). Por su parte, el ROE (utilidad
del período sobre patrimonio promedio) alcanzó 21.30% a la misma fecha (20.74%
en junio de 2012).
Las
tasas activas de mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se detallan las tasas
efectivas que ha pagado el sistema financiero sobre los depósitos:
Liquidez:
Al
finalizar junio de 2013, el sistema financiero registró un saldo de
disponibilidades por C$29,418.29 millones, en tanto que, los depósitos del
público ascendieron a C$94,988.21 millones; determinándose una relación de
liquidez del 30.97%. Ésta relación de liquidez determina que de cada C$100.00
(cien córdobas) captados del público depositante C$30.97 (treinta córdobas con
noventa y siete centavos) permanecían como disponibilidades efectivas.
Éste indicador de
liquidez, ha reflejado una tendencia creciente en lo que va del periodo
Oficinas de Representación:
Las Oficinas de Representación
otorgaron créditos por la suma de US$143,081.49 millones, los que han sido
destinados a los diferentes sectores económicos del país, principalmente en el
crédito industrial con el 42.11%, comercio con el 37.43%, y agrícola con el
15.69%. Asimismo, el total de colocaciones de este tipo de entidades,
representa el 4.59% del saldo total de cartera de bancos, financieras y
oficinas de representación por la suma de C$77,101.20 millones.
Por destino económico, la cartera de crédito
colocada, se concentraba de la siguiente manera:
Participación de Oficinas
de Representación en cartera de préstamo del Sistema Financiero.
NORMAS PRUDENCIALES APROBADAS O
REFORMADAS
Durante
el segundo trimestre del presente año se aprobó una norma nueva:
1)
Norma
para
publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 147 del 7
de agosto de 2013). La
norma tiene por objeto establecer los lineamientos mínimos que deben observar
las instituciones financieras para la gestión integral de riesgos, mismos que
deben ser acordes con la naturaleza, complejidad, volumen y perfil de riesgo de
sus operaciones.
Asimismo, las siguientes dos normas fueron objeto de
reformas parciales:
1)
Norma
de Reforma del Artículo 4 de la Norma sobre Adecuación de Capital
(CD-SIBOIF-777-1-ABR17-2013, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 81, del
06 de mayo de 2013). La
reforma tiene por objeto que la capitalización de la deuda subordinada a plazo
y acciones preferentes redimibles de vida limitada, a cargo de las
instituciones financieras deudoras que incurran en cualquiera de las
situaciones que ameritan la aplicación de medidas preventivas establecidas en