INFORME FINANCIERO A DICIEMBRE 2011
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al cierre de de marzo de 2012, el sistema bancario nicaragüense estaba
conformado por seis bancos comerciales, uno de fomento y tres financieras no bancarias.
Asimismo, se encontraban operando cinco
oficinas de representación de ocho que han sido autorizadas por este
órgano supervisor para colocar fondos en el país, en forma de créditos e
inversiones y actuar como centros de información a sus clientes.
1.
Infraestructura y Recursos Humanos
El
sistema financiero reportó en el primer trimestre de 2012, un total de 310
sucursales y ventanillas, las que representa un incremento de 21 respecto a marzo 2011, 10 en relación a
junio 2011, 3 respecto a septiembre 2011 y
hubo una disminución de 9 respecto a diciembre 2011. De todas las oficinas
existentes, el 45.8% se radicaron en Managua.
|
REGIÓN |
DEPARTAMENTOS |
Nº OFICINAS |
|
|
Las
Segovias |
|
|
19 |
|
|
Nueva
Segovia |
7 |
|
|
|
Madriz |
2 |
|
|
|
Estelí |
10 |
|
|
Occidente |
|
|
34 |
|
|
Chinandega |
18 |
|
|
|
León |
16 |
|
|
Managua |
142 |
142 |
|
|
Sur |
|
|
53 |
|
|
Masaya |
14 |
|
|
|
Carazo |
10 |
|
|
|
Granada |
11 |
|
|
|
Rivas |
18 |
|
|
Central |
|
|
17 |
|
|
Boaco |
7 |
|
|
|
Chontales |
10 |
|
|
Norte |
|
|
29 |
|
|
Jinotega |
5 |
|
|
|
Matagalpa |
24 |
|
|
Atlántico |
|
|
|
|
|
RAAN |
5 |
14 |
|
|
RAAS |
9 |
|
|
Río San Juan |
2 |
2 |
|
|
TOTAL |
|
310 |
|
A la misma fecha,
el Sistema Financiero Nacional contó con 7,764 empleados, de los cuales 58
fueron temporales. La cantidad de empleados ha reflejado un comportamiento que
oscila entre disminuciones e incrementos en lo que va del período
|
|
|
|
|
Variación |
|
|
Periodos |
Empleados |
(Respecto a
marzo_12) |
|||
|
Fijos |
Temporales |
Total |
Absoluta |
% |
|
|
dic-08 |
8,257 |
140 |
8,397 |
633 |
7.5% |
|
mar-09 |
7,824 |
141 |
7,965 |
201 |
2.5% |
|
jun-09 |
7,717 |
96 |
7,813 |
49 |
0.6% |
|
sep-09 |
7,770 |
67 |
7,837 |
73 |
0.9% |
|
dic-09 |
7,815 |
119 |
7,934 |
170 |
2.1% |
|
mar-10 |
7,685 |
123 |
7,808 |
44 |
0.6% |
|
jun-10 |
7,573 |
29 |
7,602 |
-162 |
-2.1% |
|
sep-10 |
7,099 |
54 |
7,153 |
-611 |
-8.5% |
|
dic-10 |
7,223 |
51 |
7,274 |
-490 |
-6.7% |
|
mar-11 |
7,339 |
39 |
7,378 |
-386 |
-5.2% |
|
jun-11 |
7,633 |
57 |
7,690 |
-74 |
-1.0% |
|
sep-11 |
7,747 |
84 |
7,831 |
67 |
0.9% |
|
dic-11 |
7,928 |
92 |
8,020 |
256 |
3.2% |
|
mar-12 |
7,706 |
58 |
7,764 |
0 |
0 |
2.
Desempeño Financiero de la Industria
a.
Análisis y Comentarios a Rubros del Balance General
Activos:
Al cierre del mes de marzo
de 2012, los activos totales sumaron C$115,220.9 millones, registrando un
aumento de C$17,242.3 millones, el 17.6%
respecto a los activos totales por C$97,978.6 millones que habían al cierre de marzo
de 2011.
El mayor crecimiento
correspondió principalmente a la Cartera de Créditos neta, rubro que a marzo de
2012 registró un saldo de C$55,104.1 millones, determinando un incremento de C$11,663.0
millones (26.8%) respecto al saldo de marzo de 2011 que fue de C$43,441.0.
millones. El segundo rubro que reflejó un cambio importante corresponde a Disponibilidades
las que reflejaron un saldo de C$32,826.2 millones, determinando un incremento
de C$4,307.7 millones, el 15.1% respecto al saldo de marzo de 2011 por C$28,518.5
millones.
Las cifras antes
referidas no incluyen a Banco Produzcamos, el cual presenta un total de activos
por C$3,234.3 millones, pasivos por C$1,291.4 millones y Patrimonio por C$1,942.9
millones. La mayor concentración de activos corresponde a las Disponibilidades
con el 35.7%, Inversiones con el 35.8% y la Cartera de Créditos Neta con el 27.2%.
Pasivos:
Por otra parte, los pasivos sumaron C$104,510.9 millones y se incrementaron
en C$15,738.6 millones, el 17.7% respecto a los pasivos que habían a marzo de
2011 por C$88,772.3 millones. El mayor crecimiento correspondió a los depósitos
los cuales registraron un saldo de C$90,117.2 millones, representando un
incremento de C$14,950.5 millones, el 19.9% respecto al saldo total de
depósitos que había a marzo del 2011 por C$75,166.7 millones
|
PARTICIPACION DE MERCADO - depósitos(Millones de C$ y %) |
|
|||||
|
|
MAR-2011 |
MAR-2012 |
|
|||
|
ENTIDAD |
MONTO |
% |
MONTO |
% |
|
|
|
BANPRO |
28,291.3 |
37.6% |
31,695.7 |
35.2% |
|
|
|
BANCO LAFISE BANCENTRO |
18,705.8 |
24.9% |
22,999.5 |
25.5% |
|
|
|
BAC |
15,055.2 |
20.0% |
20,237.0 |
22.5% |
|
|
|
BDF |
7,199.1 |
9.6% |
8,919.4 |
9.9% |
|
|
|
BANCO CITIBANK NIC. |
3,946.6 |
5.3% |
3,930.7 |
4.4% |
|
|
|
PROCREDIT |
1,968.7 |
2.6% |
2,334.9 |
2.6% |
|
|
|
SFN |
75,166.7 |
100.0% |
90,117.2 |
100.0% |
|
|
|
Nota: Finarca, Fama y Financiera Finca Nicaragua
no poseen depósitos a marzo 2012 |
|
|
||||
|
|
|
|||||
Participación de Mercado de la Cartera de Créditos
Bruta:
A marzo de 2012, la cartera de créditos bruta se situó en C$56,353.0 millones, considera la cartera directa del Banco Produzcamos. La participación de mercado se encuentra distribuida entre las instituciones financieras de la siguiente manera:
La cartera de
crédito registró un incremento de C$11,606.4 millones (20.6%). En términos de
dólares, se registró para el mismo periodo evaluado un crecimiento en la
cartera de crédito por US$402.6 millones (16.6%) respecto a marzo 2011 (US$2,020.4
millones).
Asimismo, se observó una reclasificación en los saldos de cartera de crédito,
emigrando principalmente a cartera
vigente.
|
SITUACION
DE |
|
|
|
|
|||
|
Situación
Contable |
Mar-11 |
Mar-12 |
Variación |
Migración |
|||
|
Monto |
% |
Monto |
% |
Absoluta |
% |
% |
|
|
Créditos
Vigentes |
41,290.7 |
92.3% |
53,327.6 |
94.6% |
12,036.9 |
29.2% |
2.4% |
|
Créditos
Prorrogados |
25.5 |
0.1% |
97.5 |
0.2% |
71.9 |
281.8% |
0.1% |
|
Créditos
Reestructurados |
2,038.7 |
4.6% |
1,800.4 |
3.2% |
-238.3 |
-11.7% |
-1.4% |
|
Créditos
Vencidos |
929.6 |
2.1% |
278.6 |
0.5% |
-651.0 |
-70.0% |
-1.6% |
|
Créditos
en Cobro Judicial |
462.0 |
1.0% |
849.0 |
1.5% |
386.9 |
83.7% |
0.5% |
|
Total SFN |
44,746.6 |
100.0% |
56,353.0 |
100.0% |
11,606.4 |
25.9% |
0.0 |
Por destino económico, la cartera se concentra de la siguiente manera:
actividad comercial 36.1%, consumo 21.8% (personales, extrafinanciamientos y
tarjetas de crédito); Industriales 16.0% e Hipotecarios 13.8%.
Los extrafinanciamientos registraron una disminución de C$328.9 millones,
un 20.9% del saldo que había en marzo 2011.
El crecimiento de la
cartera de crédito de este año se vio mayormente enfocado al área productiva
con incrementos en
|
SISTEMA
FINANCIERO NACIONAL |
||||
|
CARTERA
BRUTA POR ACTIVIDAD |
||||
|
Millones
de Córdobas y porcentajes |
||||
|
ACTIVIDAD |
Mar 11 |
Part.% |
Mar 12 |
Part.% |
|
Comerciales |
15,951.2 |
35.6% |
20,328.4 |
36.1% |
|
Tarjetas
de Crédito Corporativas |
174.6 |
0.4% |
209.5 |
0.4% |
|
Tarjeta
de Crédito por Operaciones de Microfinanzas |
86.0 |
0.2% |
54.6 |
0.1% |
|
Personales |
4,875.5 |
10.9% |
6,837.3 |
12.1% |
|
Tarjetas
de Crédito |
4,027.7 |
9.0% |
4,254.2 |
7.5% |
|
Extrafinanciamiento |
1,574.0 |
3.5% |
1,245.1 |
2.2% |
|
Agrícolas |
4,616.3 |
10.3% |
5,612.0 |
10.0% |
|
Ganaderos |
1,011.0 |
2.3% |
1,014.7 |
1.8% |
|
Industriales |
5,470.7 |
12.2% |
9,013.6 |
16.0% |
|
Hipotecarios |
6,959.7 |
15.6% |
7,783.6 |
13.8% |
|
TOTAL CARTERA |
44,746.6 |
100.0% |
56,353.0 |
100.0% |
b. Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
Al cierre de marzo de 2012, el
SFN se encuentra adecuadamente capitalizado, reflejando un índice de adecuación
de capital del 13.9%, siendo el mínimo requerido del 10%. Este nivel de
capitalización le permite a la banca nicaragüense, tener capacidad para
incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$31,367.3 millones, inferior
en C$319.1 millones a la reflejada en marzo de 2011 por C$31,686.4 millones. Asimismo, el sistema financiero cuenta con
una suficiencia patrimonial que le permite cubrir sus activos inmovilizados hasta
en 211%, por
consiguiente no existen recursos captados de acreedores financieros
(depositantes y otros acreedores) que pudieran estar siendo utilizados para
financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Respecto al
período anterior Los créditos clasificados en
En el caso de
mejora implica una menor necesidad de constitución de provisiones, conforme lo
establece la Norma sobre Gestión de Riesgo Crediticio vigente.
|
Comparación de la Cartera de Créditos según
Norma sobre Gestión de Riesgo Crediticio |
||||
|
|
CLASIFICACION |
TOTAL SFN |
|
|
|
|
MAR-11 |
MAR-12 |
|
|
|
|
A |
88.1% |
91.1% |
|
|
|
B |
4.7% |
5.1% |
|
|
|
C |
3.6% |
1.5% |
|
|
|
D |
2.6% |
0.9% |
|
|
|
E |
1.1% |
1.4% |
|
|
|
TOTAL |
100.0% |
100.0% |
|
El índice de mora a marzo de 2012 fue de 2.0% y
disminuyó en 1.1 puntos porcentuales respecto al índice de marzo de 2011, que
fue de 3.1%. No obstante, el nivel de cobertura de las provisiones sobre la
cartera bruta representa el 3.2%, mientras que el nivel de cobertura de
provisiones sobre la cartera improductiva fue del 161.4%. El índice de cartera
en riesgo disminuyó en 2.4% al pasar de 7.8% en marzo de 2011 a 5.4% en marzo
de 2012; tendencia que prevaleció en todas las entidades.
Rentabilidad sobre
Activos (ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
Respecto a marzo de 2011 se observó un incremento
en los índices de rentabilidad en el SFN. La rentabilidad medida como
proporción de los activos totales promedio (ROA) fue 2.0% a marzo de 2012 (1.6%
en marzo de 2011). Por su parte, el ROE (utilidad del período sobre patrimonio
promedio) alcanzó 21.5% a la misma fecha (17.3% en marzo de 2011).
Las tasas activas de mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se detallan las tasas
efectivas que ha pagado el sistema financiero sobre los depósitos:
|
Tasa Efectiva de los
Depósitos |
Rendimiento |
Variación |
|
|
Mar 11 |
Mar 12 |
Mar-11 Mar-12 |
|
|
Depósitos del Público |
1.9% |
1.6% |
0.3% |
|
Depósitos a la vista |
1.2% |
1.2% |
-0.1% |
|
Depósitos de ahorro |
0.8% |
0.7% |
0.1% |
|
Depósitos a plazo |
4.2% |
3.7% |
0.5% |
|
Otros Depósitos |
0.0% |
0.0% |
0.0% |
Liquidez:
Al finalizar marzo de
2012, el sistema financiero registró un saldo de disponibilidades por C$32,826.3
millones, en tanto que, los depósitos del público ascendieron a C$90,117.2
millones; determinándose una relación de liquidez del 36.4%. Ésta relación de
liquidez determina que de cada C$100 (cien córdobas) captados del público
depositante C$36.4 (treinta y seis córdobas con cuarenta centavos) permanecían
como disponibilidades efectivas.
Éste indicador de
liquidez, ha reflejado una tendencia creciente en lo que va del periodo 2009 a
junio 2011. No obstante mostró una disminución en septiembre y diciembre de
2011, acorde con el crecimiento de la cartera.
Oficinas de Representación:
Al cierre de marzo de 2012, la cartera de crédito de las Oficinas de
Representación de Bancos Extranjeros ascendió a US$170.4 millones, registrando
un incremento de US$50.8 millones (42.4%) respecto al cierre de marzo de 2011 (US$119.6
millones). Expresado en moneda local, el total de las colocaciones a marzo de
2012, representó el 6.6% del saldo total de cartera de créditos colocada por
los bancos, financieras y oficinas de representación el cual ascendía a C$60,316.0
millones.
|
BANCOS EXTRANJEROS, en miles de US$ |
Marzo 2011 |
Marzo 2012 |
||
|
Saldo U$ |
Part. % |
Saldo U$ |
Part. % |
|
|
BANCO DE
DESARROLLO ECONOMICO Y SOCIAL DE VENEZUELA (BANDES) |
15,361.18 |
12.84% |
14,274.85 |
8.38% |
|
BANCO HSBC
SALVADOREÑO (HSBC-SALVADOR) |
8,142.24 |
6.81% |
7,499.23 |
4.40% |
|
BANCO
INTERNACIONAL DE COSTA RICA (BICSA) |
54,321.66 |
45.40% |
94,474.36 |
55.44% |
|
HSBC BANK
(PANAMA), S.A. (HSBC-PANAMA) |
27,176.82 |
22.72% |
37,641.81 |
22.09% |
|
TOWERBANK
INTERNATIONAL, INC. (TOWERBANK) |
14,636.55 |
12.23% |
16,511.90 |
9.69% |
|
TOTALES |
119,638.46 |
100.00% |
170,402.14 |
100.00% |
Por destino económico, la cartera de crédito
colocada, se concentraba de la siguiente manera:
|
ACTIVIDADES |
Marzo 2011 |
Marzo 2012 |
||
|
Saldo U$ |
Part. % |
Saldo U$ |
Part. % |
|
|
Agricolas |
26,234.05 |
21.93% |
33,162.46 |
19.46% |
|
Comerciales |
40,252.26 |
33.64% |
77,142.17 |
45.27% |
|
Construcción |
1,100.00 |
0.92% |
950.00 |
0.56% |
|
Ganadera |
4,500.00 |
3.76% |
4,500.00 |
2.64% |
|
Hipotecarias |
86.50 |
0.07% |
84.89 |
0.05% |
|
Industriales |
44,568.92 |
37.25% |
52,816.85 |
31.00% |
|
Personales |
952.40 |
0.80% |
1,542.67 |
0.91% |
|
Servicios |
1,944.32 |
1.63% |
203.11 |
0.12% |
|
TOTALES |
119,638.46 |
100.00% |
170,402.14 |
100.00% |
NORMAS PRUDENCIALES APROBADAS O REFORMADAS
Durante el primer trimestre del presente año
se aprobaron las siguientes seis normas nuevas:
1)
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Entidades Bancarias
(CD-SIBOIF-712-1-ENE25-2012, publicada en el Diario La Prensa del 09 de febrero
de 2012). La
norma tiene por objeto actualizar en doscientos setenta millones de córdobas
(C$270,000,000.00) el capital social mínimo requerido para los bancos
nacionales o sucursales de bancos extranjeros.
2)
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Bolsas de Valores
(CD-SIBOIF-712-2-ENE25-2012, publicada en el Diario La Prensa del 09 de febrero
de 2012). La
norma tiene por objeto actualizar en trece millones de córdobas
(C$13,000,000.00) el capital social mínimo requerido para las Bolsas de
valores.
3)
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Sociedades
Calificadoras de Riesgo (CD-SIBOIF-712-3-ENE25-2012, pendiente de publicación
en La Gaceta. Diario Oficial). La norma tiene por objeto actualizar en un millón cuatrocientos mil
córdobas (C$1,400,000.00) el Capital Social mínimo requerido para las
Sociedades Calificadoras de Riesgo.
4)
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Sociedades
Financieras (CD-SIBOIF-712-4-ENE25-2012, publicada en el Diario La Prensa del
09 de febrero de 2012). La norma tiene por objeto actualizar en cincuenta millones de córdobas
(C$50,000,000.00) el capital social mínimo requerido para las sociedades
financieras.
5)
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Centrales de Valores
(CD-SIBOIF-712-5-ENE25-2012, pendiente de publicación en La Gaceta, Diario
Oficial). La
norma tiene por objeto actualizar en seis millones quinientos mil córdobas
(C$6,500,000.00) el capital social mínimo requerido para las Centrales de
Valores.
6)
Norma para la Autorización y Funcionamiento de los Intermediarios de
Seguros (CD-SIBOIF-719-2-MAR14-2012, pendiente de publicación en La Gaceta,
Diario Oficial).
La Norma tiene por objeto establecer los requisitos de autorización y funcionamiento de las personas
naturales o jurídicas interesadas en realizar actividades de intermediación de
seguros y/o fianzas.
Asimismo, las siguientes dos normas fueron objeto de reformas parciales:
1)
Norma de Reforma del Artículo 57 de la Norma para la Autorización y
Funcionamiento de Entidades que Operan con Dinero Electrónico (CD-SIBOIF-711-1-ENE18-2012,
publicada en el Diario La Prensa del 25 de enero de 2012). La reforma tiene por objeto
ampliar el plazo de 90 días que tenían las sociedades que actualmente se
encontraban prestando alguno de los servicios previstos en la norma, para
ajustarse a los requerimientos establecidos en ella.
2)
Norma de Reforma de los Artículos 8, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 21, 26
y 28 de la Norma para la Gestión de Prevención de los Riesgos del Lavado de
Dinero, Bienes o Activos y del Financiamiento al Terrorismo (CD-SIBOIF-721-1-MAR26-2012,
pendiente de publicación en La Gaceta, Diario Oficial). Las reformas tienen por objeto
establecer nuevos criterios, entre otros, respecto a los siguientes aspectos:
i) Política de Debida Diligencia para el Conocimiento del Cliente (DDC); ii)
Documentos requeridos al cliente para iniciar la relación de negocios; iii)
Perfil Integral del Cliente; iv) Expediente del Cliente; v) DDC-Estándar; vi)
DDC-Intensificada; vii) Política de Conozca sus Transferencias Electrónicas de
Fondos y; viii) Monitoreo, Detección y Seguridad de actividades, transacciones
u operaciones sospechosas.