INFORME FINANCIERO A JUNIO 2011
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al cierre de junio de 2011,
el sistema bancario nicaragüense estaba conformado por seis bancos comerciales,
uno de fomento, tres financieras no bancarias y una financiera de segundo piso.
FINANCIERA FINCA
NICARAGUA, S.A. (FINCA) inició operaciones como Financiera No Bancaria el día
Asimismo, se encontraban
operando cinco oficinas de representación de ocho que han sido autorizadas por este
órgano supervisor para colocar fondos en el país, en forma de créditos e
inversiones y actuar como centros de información a sus clientes.
1.
Infraestructura y Recursos Humanos
El
sistema financiero cerró el segundo trimestre de 2011, con un total de 300
sucursales y ventanillas, las que disminuyeron en 21 respecto a las existentes
en junio de 2010, 35 en relación a marzo de 2009, 33 referente a junio de 2009,
31 referente a septiembre de 2009, 33 en proporción a diciembre del 2009 y 26
respecto a marzo 2010. No obstante, el SFN registró el incremento de 12 oficinas
respecto a septiembre del 2010. De todas las oficinas existentes, el 48% se
radicaron en Managua.
A la misma fecha,
el Sistema Financiero Nacional contó con 7,690 empleados, de los cuales 57
fueron temporales. La cantidad de empleados ha reflejado un comportamiento
decreciente en lo que va del período 2008, 2009, hasta septiembre 2010; pero a
partir de diciembre 2011 se reflejan leves incrementos en el número de
empleados, que oscilan entre el 4.2% hasta 7.5%.
2.
Desempeño Financiero de
a.
Análisis y Comentarios a Rubros del Balance General
Activos:
Al cierre del mes de junio
de 2011, los activos totales sumaron C$102,495.5 millones, registrando un
aumento de C$10,987.7 millones, el 12.0% respecto a los activos totales por C$91,507.8
millones que habían al cierre de junio de 2010.
El mayor incremento de los activos correspondió a las inversiones en
valores neto con C$6,339.7 millones (36%), seguido de las disponibilidades por
C$3,103.6 millones (10.8%). En términos de dólares, se observa que en el mismo
período evaluado los activos crecieron en US$286.0 millones (6.7%), debido a
menores saldos de créditos, derivado entre otros aspectos por las variaciones
en el tipo de cambio.
Las cifras antes
referidas no incluyen a FNI y Banco Produzcamos, los que en su conjunto
presentan un total de activos por C$3,218.9 millones, pasivos por C$1,365.3
millones y Patrimonio por C$1,853.6 millones. La mayor concentración de activos
corresponde a las Inversiones Mantenidas al Vencimiento con el 53% (C$1,705.9
MM.) y
Pasivos:
Por su parte, los pasivos ascendieron a C$93,049.8 millones, registrando un
aumento de C$9,934.0 millones, el 12.0% respecto a los pasivos que habían a junio
de 2010, originado por el crecimiento en las Obligaciones con el Público por
C$11,708.4 millones (17.0%). A su vez, los
depósitos del público que ascendieron a C$79,429.7 millones, registraron un
incremento de C$11,668.3 millones (17.2%) respecto al saldo reflejado en junio de
2010. Los depósitos del público financian en un 100% las colocaciones de
créditos.
Participación de Mercado de
A junio de 2011, la cartera de créditos bruta se situó en C$45,904.5 millones, considera la cartera del BANEX, entidad en liquidación, y la cartera directa del Banco Produzcamos. La participación de mercado se encuentra distribuida entre las instituciones financieras de la siguiente manera:
La cartera de
crédito registró un incremento de C$3,459.0 millones (8.1%). En términos de
dólares, se registró para el mismo periodo evaluado un crecimiento en la
cartera de crédito por US$59.6 millones (3.0%) respecto a junio del 2010 (US$1,988.0
millones).
Asimismo, se observó una reclasificación en los saldos de cartera de
crédito, emigrando principalmente a
situación vencida y cobro judicial.
Por destino económico, se observa que la cartera se concentra en 35.4%
en la actividad comercial, el 24.0% en consumo y el 15.8% en hipotecaria. Sin
embargo, la cartera de consumo (créditos personales, tarjetas de crédito personales
y extrafinanciamientos) registró una disminución de C$343.3 millones, un 3.3%
del saldo que había en junio de 2010.
Por su parte, la cartera comercial (incluye todos los créditos orientados a financiar los
sectores de la economía: comerciales, agrícolas,
ganaderos, industriales, tarjetas de crédito
corporativas, tarjetas por operaciones de microfinanzas) registró un crecimiento en C$2,698.3 millones, un 10.7% del saldo
reportado a junio de 2010, mientras que la cartera hipotecaria reflejó un incremento
de C$417.3 millones, el 6.1% en relación a junio de 2010.
b. Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
Al cierre de junio de 2011, el
SFN se encuentra adecuadamente capitalizado, reflejando un índice de adecuación
de capital del 15.7%, siendo el mínimo requerido del 10%. Este nivel de
capitalización le permite a la banca nicaragüense, tener capacidad para
incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$35,533.61 millones, superior
en C$1,662.5 millones a la reflejada en junio de 2010 por C$33,871.1 millones.
Asimismo, el SFN cuenta con una suficiencia patrimonial que le permite cubrir
sus activos inmovilizados hasta en 215.4%, por consiguiente no existen recursos
captados de acreedores financieros (depositantes y otros acreedores) que
pudieran estar siendo utilizados para financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Los créditos
clasificados en la categoría de riesgo: “A” disminuyeron levemente su
participación en 0.4% al pasar de 85.4% a 85.0%, “C” en 0.8% al pasar de 4.2% a
3.4% y “D” en 0.9% al pasar de 3.1% a 2.2%, incrementándose la participación de
los créditos clasificados en las categorías: “B” en 0.2% al pasar de 5.3% a
5.5% y “E” en 1.9% al pasar de 2.0% a 3.8%. Esta situación implicó una mayor
constitución de provisiones por la desmejora, conforme lo establece
El índice de mora fue de 2.9% a junio de 2011,
levemente inferior al reflejado a junio de 2010 (3.5%).
Este índice, se incrementaría a 5.1% de considerarse la cartera del
BANEX y del Banco Produzcamos. A su vez, se
observa que el índice de cartera en riesgo a nivel de SFN disminuyó en 3.7%, al
pasar de 11.1% en junio
Rentabilidad sobre
Activos (ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
El SFN presentó un nivel de rentabilidad sobre
activos totales (ROA) de 1.6%, que ha venido
incrementándose a lo largo del período interanual evaluado, (a junio 2010 era
de 0.2%) después de haber mostrado una tendencia a la baja. Este incremento
está influenciado por menores niveles de
provisiones, gastos operativos y gastos administrativos respecto a lo observado
en junio de 2010. El aumento del ROA ha tenido efecto en la rentabilidad
patrimonial (ROE), que a junio de 2011 fue de 16.9%, nivel que incrementó en 15
puntos porcentuales respecto a junio de 2010 (1.9%).
Las tasas activas de mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se detallan las tasas
efectivas que ha pagado el sistema financiero sobre los depósitos:
Liquidez:
A junio de 2011, el sistema financiero registró un saldo de
disponibilidades por C$31,922.6 millones, en tanto que los depósitos del
público ascendieron a C$79,429.7 millones; determinándose una relación de
liquidez del 40.2%. Éste indicador de liquidez, ha reflejado una tendencia
creciente en lo que va del periodo
Oficinas de Representación:
Al cierre de junio de 2011, la cartera de crédito de las Oficinas de Representación
de Bancos Extranjeros ascendió a US$124.3 millones, registrando un incremento de
US$15.1 millones (14%) respecto al cierre de junio de 2010 (US$109.2 millones).
Expresado en moneda local, el total de las colocaciones a junio de 2011,
representó el 5.7% del saldo total de cartera de créditos colocada por los
bancos, financieras y oficinas de representación el cual ascendía a C$48,691.9
millones.
Por destino económico, la cartera de crédito
se concentraba colocada de la siguiente manera:
NORMAS PRUDENCIALES APROBADAS O
REFORMADAS
Durante el segundo trimestre del presente
año se aprobaron las siguientes ocho normas nuevas:
1)
Norma sobre Medidas de Control,
Seguridad y Vigilancia de los Almacenes Generales de Depósito
(CD-SIBOIF-675-1-MAY6-2011, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 130, del
13 de julio de 2011). La norma tiene por objeto establecer pautas generales que regulen
medidas mínimas de control, seguridad y vigilancia que las almacenadoras deben
implementar para garantizar la adecuada administración, fiscalización, manejo,
conservación y custodia de bienes o mercaderías que reciban en depósito.
2)
Norma sobre Evaluación de los
Saldos en Cuentas por Cobrar y de Bienes Adquiridos en Recuperación por parte
de los Almacenes Generales de Depósito (CD-SIBOIF-675-2-MAY6-2011, publicada en
La Gaceta, Diario Oficial No. 130, del 13 de julio de 2011). La norma tiene por objeto establecer
lineamientos generales para evaluar la calidad de los saldos en cuentas por
cobrar y de los bienes adquiridos en recuperación por parte de los Almacenes
Generales de Depósito.
3)
Norma General sobre Imposición
de Multas aplicables a los Almacenes Generales de Depósito
(CD-SIBOIF-676-1-MAY11-2011, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 107,
del 10 de junio de 2011). La norma tiene por objeto establecer los montos de las multas
aplicables a los Almacenes Generales de Depósito, dentro de los rangos
establecidos en la Ley de Almacenes, determinados según la gravedad de la falta
y el ciclo de recurrencia.
4)
Norma sobre Financiamientos
Otorgados por los Almacenes Generales de Depósito y Bienes que Adquieran en
Recuperación (CD-SIBOIF-676-2-MAY11-2011, publicada en La Gaceta, Diario
Oficial No. 131, del 14 de julio de 2011). La norma tiene por objeto regular los
financiamientos otorgados por los Almacenes Generales de Depósito a sus
depositantes de bienes o mercaderías; así como, los bienes adquiridos en
recuperación por parte de dichos almacenes.
5)
Norma que Regula las
Operaciones de Fideicomiso realizadas por Instituciones Financieras
(CD-SIBOIF-677-2-MAY16-2011, publicada en La Gaceta, Diario Oficial No. 131,
del 14 de julio de 2011). La norma tiene por objeto establecer las responsabilidades y lineamientos
generales que deben cumplir las instituciones financieras para gestionar la
cobertura de los riesgos inherentes a las operaciones de fideicomiso en las que
participen en calidad de fiduciarias.
6)
Norma sobre Requerimientos de
Información al Coordinador Responsable del Grupo Financiero
(CD-SIBOIF-678-2-MAY25-2011, pendiente de publicación en La Gaceta, Diario
Oficial). La
norma tiene por objeto establecer los requerimientos de información que deben
cumplir los coordinadores responsables de los grupos financieros, respecto a
las entidades relacionadas domiciliadas en el exterior, en caso de que el
Superintendente actúe como supervisor principal del grupo financiero.
7)
Norma sobre los Requisitos para
la Constitución de Almacenes Generales de Depósito y Sucursales de Almacenes
Generales de Depósito Extranjeros (CD-SIBOIF-679-1-JUN1-2011, publicada en La
Gaceta, Diario Oficial No. 132, del 15 de julio de 2011). La norma tiene por objeto establecer
los requisitos, trámites y procedimientos para la obtención de la autorización
para la constitución de Almacenes Generales de Depósito, y el establecimiento
de sucursales de Almacenes Generales de Depósito extranjeros en el país.
8)
Norma Operativa y Financiera de
los Almacenes Generales de Depósito (CD-SIBOIF-681-1-JUN15-2011, publicada en
La Gaceta, Diario Oficial No. 132, del 15 de julio de 2011). La norma tiene por objeto regular
el funcionamiento de los Almacenes Generales de Depósito.