INFORME FINANCIERO A MARZO 2011
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al cierre de marzo de 2011,
el sistema bancario nicaragüense estaba conformado por seis bancos comerciales,
uno de fomento, dos financieras no bancarias y una financiera de segundo piso.
Asimismo, se encontraban operando cinco oficinas de representación de ocho que
han sido autorizadas por este órgano supervisor para colocar fondos en el país,
en forma de créditos e inversiones y actuar como centros de información a sus
clientes.
1.
Infraestructura y Recursos Humanos
El
sistema financiero cerró el primer trimestre de 2011, con un total de 289
sucursales y ventanillas, las que disminuyeron en 39 respecto a las existentes
en marzo de 2010, 46 en relación a marzo de 2009, 44 referente a junio de 2009,
42 en cuanto a septiembre de 2009, 44 en proporción a diciembre del 2010 y en
32 en función a junio del 2010. No obstante, el SFN registró el incremento de 2
oficinas a septiembre del 2010 y una con respecto a diciembre del 2010. De
todas las oficinas existentes, el 45% se radicaron en Managua.
A la misma fecha,
el Sistema Financiero Nacional (SFN) contó con 7,378 empleados, de los cuales
39 fueron temporales. La cantidad de empleados a nivel del SFN ha reflejado un
comportamiento decreciente en lo que va del periodo 2008, 2009, 2010 y 2011.
2.
Desempeño Financiero de
a.
Análisis y Comentarios a Rubros del Balance General
Activos:
Al cierre del mes de
marzo de 2011, los activos totales sumaron C$97,978.6 millones, registrando un
aumento de C$12,926.8 millones, el 15.2% con respecto a los activos totales por
C$85,051.8 millones que habían al cierre de marzo de 2010.
El mayor incremento de los activos correspondió a las inversiones en
valores con C$8,508.1 millones (60.3%) seguido de las disponibilidades por C$2,265.8.2 millones (5.5%). En términos de dólares, se observa que en el
mismo período evaluado los activos crecieron en US$391.6 millones (9.7%),
debido a menores saldos de créditos derivado, entre otros aspectos, de las
variaciones en el tipo de cambio.
Las cifras antes
referidas no incluyen a FNI y Banco Produzcamos, los que en su conjunto
presentan un total de activos por C$3,048.0 millones, pasivos por C$1,212.9
millones y Patrimonio por C$1,835.0 millones. La mayor concentración de activos
corresponde a las Inversiones Mantenidas al Vencimiento con el 59% y
Pasivos:
Por su parte, los pasivos ascendieron a C$88,772.3 millones, registrando un
aumento de C$11,763.9 millones, el 15.3% respecto a los pasivos que habían a
marzo de 2010, originado por el crecimiento en las Obligaciones con el Público
por C$14,110.1 millones (22.6%). A su vez, los
depósitos del público que ascendieron a C$75,166.7 millones, registraron un
incremento de C$13,976.4 millones (22.8%) respecto al saldo reflejado en marzo
de 2010. Los depósitos del público financian en un 100% las colocaciones de
créditos.
Participación de Mercado de
A marzo
de 2011, la cartera de créditos bruta se situó en C$46,128.1 millones, que
considera la cartera del BANEX, entidad en liquidación, y la cartera directa
del Banco Produzcamos. La participación de mercado se encuentra distribuida
entre las instituciones financieras de la siguiente manera:
La cartera de
crédito registró un incremento de C$3,734.9 millones (8.8%). En términos de
dólares, se registró para el mismo periodo evaluado un crecimiento en la
cartera de crédito por US$72.9 millones (3.6%) respecto a marzo del 2010 por
US$2,009.9.
Asimismo, se observó una reclasificación en los saldos de cartera de
crédito, emigrándose principalmente a
situación vencida y cobro judicial.
Esta situación, implicó
además, una disminución en los bienes adjudicados por C$30.7 millones (6.1%)
respecto a marzo del 2010 por C$504.8 millones. Estas cifras, incluyen a BANEX
y Banco Produzcamos, por el orden de C$240.7 millones, el 44.7%, del saldo
total de los bienes recibidos en recuperación de créditos de las entidades
supervisadas.
Por destino económico, se observa que la cartera se concentra en un
37.0% en la actividad comercial, el 22,9% en consumo y el 15.3% como hipotecaria.
Sin embargo, la cartera de consumo (Créditos personales, créditos de tarjetas
de crédito y extrafinanciamientos), registró una leve disminución de C$3.2
millones, un 0.03% del saldo que había en marzo de 2010. Por su parte, la
cartera comercial registró un crecimiento en C$1,625.9 millones, un 10.5% del
saldo reportado a marzo de 2010, mientras que la cartera hipotecaria reflejó un
incremento de C$270.5 millones, el 4.0% en relación marzo de 2010.
b. Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
Al cierre de marzo de 2011, el
SFN se encuentra adecuadamente capitalizado, reflejando un índice de adecuación
de capital del 14.9%, siendo el mínimo requerido del 10%. Este nivel de
capitalización le permite a la banca nicaragüense, tener capacidad para
incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$31,500.2 millones, inferior
en C$1,094.7 millones a la reflejada en marzo de 2010 por C$32,595.0 millones.
Asimismo, el SFN cuenta con una suficiencia patrimonial que le permite cubrir
sus activos inmovilizados hasta en 206.1%, por consiguiente no existen recursos
captados de acreedores financieros (depositantes y otros acreedores) que
pudieran estar siendo utilizados para financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Los créditos
clasificados en la categoría de riesgo: “A” incrementaron su participación al
pasar de 85.4% a 85.5%, “D” en 0.3% al pasar de 2.9% a 3.2% y “E” en 1.2% al
pasar de 1.7% a 2.8%, disminuyéndose la participación de los créditos
clasificados en las categorías: “B” en 1.6% y “C” en 0.04%, para un total de un
1.6% respecto a marzo del 2010. Esta situación, implico una mayor constitución
de provisiones por la desmejora y por la exigencia de la norma de riesgo
crediticio vigente a la fecha.
El índice de mora fue de 3.1% a marzo de 2011,
levemente inferior al reflejado a marzo de 2010 de 3.2%. Este índice, se incrementaría a 5.2% de considerarse la
cartera del BANEX y del Banco Produzcamos. A
su vez, se observa que el índice de cartera en riesgo a nivel de SFN, se
disminuyó en 3.4% al pasar de 11.2% a marzo de
Rentabilidad sobre
Activos (ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
El SFN presentó un nivel de rentabilidad sobre
activos totales (ROA) de 1.6%, que ha venido
incrementándose a lo largo del período interanual evaluado, (a marzo/10 era de
0.4%) después de haber mostrado una tendencia a la baja. Este incremento está
influenciado por menores niveles de
provisiones, gastos operativos y gastos administrativos respecto a lo observado
en marzo de 2010. El aumento del ROA ha tenido efecto en la rentabilidad
patrimonial (ROE), que a marzo de 2011 fue de 17.3%, nivel que incrementó en 13.1%
respecto a marzo de 2010 de 4.2%.
Las tasas activas de mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se detallan las tasas
efectivas que ha pagado el sistema financiero sobre los depósitos:
Liquidez:
A marzo de 2011, el sistema financiero registró un saldo de
disponibilidades por C$28,518.6 millones, en tanto que, los depósitos del
público ascendieron a C$75,166.7 millones; determinándose una relación de
liquidez del 37.9%. Éste indicador de liquidez, ha reflejado una tendencia
creciente en lo que va del periodo 2009 y 2010. No obstante, este mostró una
disminución en el primer trimestre del 2011.
Oficinas de Representación:
Al cierre de marzo de 2011, la cartera de crédito de las Oficinas de
Representación de Bancos Extranjeros ascendió a US$134.8 millones, registrando
una disminución de US$2.3 millones (1.7%) respecto al cierre de marzo de 2010
por US$137.2 millones. Expresado en moneda local, el total de las colocaciones
a marzo de 2011, representó el 6.1% del saldo total de cartera de créditos
colocada por los bancos, financieras y oficinas de representación el cual
ascendía a C$49,114.0 millones.
Por destino económico, la cartera de crédito
se concentraba colocada de la siguiente manera:
NORMAS PRUDENCIALES
APROBADAS O REFORMADAS
Durante el tercer
trimestre se aprobaron las siguientes tres normas nuevas:
1)
Norma sobre Plazo para la Actualización del
Capital Social de las Sociedades de Seguros (CD-SIBOIF-662-2-ENE26-2011,
pendiente de publicación en La Gaceta, Diario Oficial). La
Norma tiene por objeto establecer un plazo para que las sociedades de seguros
actualicen su capital social mínimo conforme a lo establecido en la nueva Ley
General de Seguros, Reaseguros y Fianzas.
2)
Norma sobre los Requisitos para la
Constitución de Sociedades de Seguros, Reaseguros, Fianzas y Sucursales de
Sociedades Extranjeras (CD-SIBOIF-665-1-FEB17-2011, pendiente de publicación en
La Gaceta, Diario Oficial). La
norma tiene por objeto establecer los requisitos, trámites y procedimientos
para autorizar la constitución de
sociedades de seguros, reaseguros, fianzas y sucursales de sociedades de seguro
extranjeras.
3)
Norma para la Autorización y Funcionamiento
de Entidades que Operan con Dinero Electrónico (CD-SIBOIF-671-1-MAR30-2011,
pendiente de publicación en La Gaceta, Diario Oficial). La
norma tiene por objeto establecer los requisitos de autorización y
funcionamiento de entidades que operen con dinero electrónico; así como, los
servicios que pueden prestar dichas entidades.
Asimismo,
la siguiente norma fue objeto de reformas parciales:
·
Norma de Reforma de los Artículos 14, 23 y
27 y Derogación del Artículo 10 de la Norma sobre Gestión de Riesgo Crediticio
(CD-SIBOIF-665-2-FEB17-2011, pendiente de publicación en La Gaceta, Diario
Oficial). Las reformas tienen por objeto establecer nuevos
criterios que deben considerar las instituciones financieras en cuanto a la
clasificación de su cartera de créditos hipotecarios para vivienda,
aumentándose de 20 mil a 30 mil dólares el monto de los créditos para vivienda
que tendrán una provisión del 0%. Asimismo, se suprime la obligación que tenían
las instituciones financieras de constituir una provisión genérica por riesgo
cambiario.
·
Norma de Reforma del Artículo 7 y Derogación
de los Artículos 43, 44, 45 Y 46 de la
Norma sobre Oferta Pública de Valores en Mercado Primario
(CD-SIBOIF-665-3-FEB17-2011, pendiente de publicación en La Gaceta, Diario
Oficial). Las reformas tienen por objeto establecer nuevos
criterios respecto a los supuestos que no se consideran oferta pública de
valores. Asimismo, se establece el impedimento a las bolsas de valores de
autorizar la negociación de valores no inscritos en mercado primario.
·
Norma de Reforma de los artículos 5 y 6 de
la Norma sobre Adecuación de Capital (CD-SIBOIF-665-4-FEB17-2011, publicada en
La Gaceta, Diario Oficial No. 65, del 05 de abril de 2011). Las
reformas tienen por objeto establecer nuevos criterios respecto a las
deducciones aplicables para efectos de cálculo de la adecuación de capital de
las instituciones financieras; y a los criterios de ponderación de los activos
de riesgo crediticio.
·
Norma de Reforma de los Artículos 4 y 6 de
la Norma sobre el pago de Bonificaciones en las Instituciones Financieras (CD-SIBOIF-667-1-MAR2-201,
pendiente de publicación en La Gaceta, Diario Oficial). Las
reformas tienen por objeto suprimir la limitante que existía en relación a que
una parte sustancial de las bonificaciones debía ser pagada por la institución
financiera en acciones u opciones.
·
Norma de Reforma de los Artículos 4, 9, 18,
19, 21 y 22 y Adición de Anexo a la Norma sobre Negociación de Valores en
Mercado Secundario (CD-SIBOIF-668-1-MAR9-2011, pendiente de publicación en La
Gaceta, Diario Oficial). Las reformas tienen por objeto establecer
nuevos criterios respecto a los siguientes aspectos: a) Los valores que pueden
ser objeto de oferta pública en mercado secundario; b) La negociación de
valores no inscritos derivados de colocaciones privadas en mercado primario; y
c) La negociación de valores de emisores extranjeros.