INFORME FINANCIERO A JUNIO DE 2010
A.-
ANALISIS FINANCIERO DEL SISTEMA (BANCOS Y FINANCIERAS)
Al 30 de junio del año 2010, el sistema bancario nicaragüense estaba
conformado por siete bancos comerciales y uno de fomento, dos financieras no
bancarias y una financiera de segundo piso. Se encontraban operando seis oficinas de representación de bancos extranjeros de ocho que han sido
autorizadas por
1.
Infraestructura y Recursos Humanos
El
sistema financiero cerró en el primer semestre de 2010, con un total de 321
sucursales y ventanillas, las que disminuyeron en 11 respecto a las existentes
en diciembre de 2008, 14 en relación a marzo de 2009, 12 referente a junio de
2009, 10 en cuanto a septiembre de 2009, y 12 en proporción a diciembre de 2009.
De todas las oficinas existentes, el 46.1% se radicaron en Managua.
A la misma fecha,
el Sistema Financiero Nacional (SFN) contó con 7,602 empleados, de los cuales 29
fueron temporales. La cantidad de empleados a nivel del SFN ha reflejado un
comportamiento decreciente en lo que va del periodo 2008, 2009 y 2010.
2.
Desempeño Financiero de
a.
Análisis y Comentarios a Rubros del Balance General
Activos:
Al cierre de junio de
2010, los activos totales del SFN ascendieron a C$91,507.8 millones,
registrando un aumento de C$15,969.6 millones, el 21.1% con respecto a los
activos totales por C$75,538.2 millones que había al cierre de junio de 2009.
El mayor incremento de
los activos correspondió a las disponibilidades con C$10,343.0
millones (56.0%) seguido
de las inversiones en valores por C$6,885.8
millones (64.3%). En términos de dólares, se observa que en el
mismo período evaluado los activos crecieron en US$571.1 millones (15.4%), debido
a menores saldos de créditos derivado, entre otros aspectos, de las variaciones
en el tipo de cambio.
Pasivos:
Por su parte, los pasivos ascendieron a C$83,115.7 millones, registrando un
aumento de C$15,638.9 millones, el 23.2% respecto a los pasivos que habían en junio
de 2009, originado por el crecimiento en las Obligaciones con el Público por C$16,471.5
millones (31.4%). A su vez, los depósitos del público que ascendieron a C$67,761.4
millones, registraron un incremento de C$16,120.0 millones (31.2%) respecto al
saldo reflejado en junio de 2009. Los depósitos del público financian en un
100% las colocaciones de créditos.
Participación de Mercado de
A junio de 2010,
la cartera de créditos bruta se situó en C$42,445.5 millones, distribuida entre
las instituciones financieras, de la siguiente manera:
La cartera de crédito
registró una disminución de C$1,036.9 millones (2.4%) respecto a junio del 2009
de C$43,482.4 millones. En términos de dólares, se registró para el mismo
periodo evaluado un decremento en la cartera de crédito por US$150.4 millones (7.0%)
respecto a junio del 2009 por US$2,138.4.
Asimismo, se observó
una reclasificación contable en los saldos de cartera de crédito, emigrándose
principalmente a situación reestructurada producto de una política flexible
adoptada por las instituciones financieras en una coyuntura de crisis financiera
mundial
Esta situación, implicó
además, un incremento en los bienes adjudicados por C$316.0 millones (125.4%)
respecto a junio del 2009 por C$252.1 millones.
Por destino económico, se observa que la cartera se concentra en un 59.2%
en la actividad comercial, el 24,8% en consumo y el 16.1% como hipotecaria. Sin embargo, la cartera de consumo (Créditos
personales, créditos de tarjetas de crédito y extrafinanciamientos), registró
una disminución de C$1,709.3 millones, un 14.0% del saldo que había en junio de
2009. Por su parte, la cartera comercial registró
un crecimiento en C$510.8 millones, un 2.1% del saldo reportado a junio de
2009, mientras que la cartera hipotecaria reflejó un incremento de C$161.6
millones, el 2.4% en relación junio de 2009.
b. Análisis de Indicadores
Adecuación de Capital:
A junio de 2010, el SFN se
encuentra adecuadamente capitalizado, reflejando un índice de adecuación de
capital del 16.4%, siendo el mínimo requerido del 10%. Este nivel de
capitalización le permite a la banca nicaragüense, tener capacidad para
incrementar sus activos de riesgo en el orden de C$33,871.1 millones, inferior
en C$1,470.1 millones a la reflejada en junio de 2009 por C$35,341.2 millones. Asimismo, el SFN cuenta con
suficiencia patrimonial que le permite cubrir sus activos inmovilizados hasta
en 173.3%, por consiguiente no existen recursos captados de acreedores
financieros (depositantes y otros acreedores) que pudieran estar siendo
utilizados para financiar estos activos.
Calidad de Activos:
Los
créditos clasificados en la categoría de riesgo: “A” disminuyeron su
participación al pasar de 86.1% a 85.4% y “B” en 1.9% al pasar de 7.3% a 5.4%,
incrementándose la participación de los créditos clasificados en las
categorías: “C” en 1.3%, “D” en 0.5%, y “E” en 0.9%, para un total de un 2.7%
respecto a junio del 2009. Esta situación, implico una mayor constitución de
provisiones por la desmejora y por la exigencia de la norma de riesgo
crediticio vigente a la fecha.
El índice de mora fue de 3.5% a junio de 2010,
superior al reflejado a junio de 2009 de 3.0%. Este índice, sería superior de
no considerarse los efectos de las renegociaciones de cartera que están
efectuando las instituciones financieras supervisadas. A su vez, se observa que
el índice de cartera en riesgo a nivel de SFN, se incrementó en 2.8% al pasar
de 8.3% a junio de
Rentabilidad sobre
Activos (ROA) y Rentabilidad Patrimonial (ROE):
El SFN presentó un nivel de rentabilidad sobre
activos totales (ROA) de 0.2%, que ha venido disminuyendo considerablemente a
lo largo del período interanual evaluado, (a junio/09 era de 1.2%). Esta
disminución está influenciada por un menor margen financiero bruto, mayores
niveles de provisiones, altos gastos operativos y administrativos respecto a lo
observado en junio de 2009. La disminución del ROA ha tenido efecto en la
rentabilidad patrimonial (ROE), que a junio de 2010 fue de 1.9%, nivel que
disminuyó en 9.4% respecto a junio de 2009 de 11.3%.
Las tasas activas de mayor importancia fueron las siguientes:
A continuación se
detallan las tasas efectivas que ha pagado el sistema financiero sobre los
depósitos:
Liquidez:
A junio de 2010, el sistema financiero registró un saldo de
disponibilidades por C$28,819.0 millones, en tanto que, los depósitos del
público ascendieron a C$67,761.4 millones; determinándose una relación de
liquidez del 42.5%. Este indicador de liquidez, ha reflejado una tendencia creciente
en lo que va del periodo 2009 y 2010.
Oficinas de Representación:
Al cierre de junio de 2010, la cartera de crédito de las Oficinas de
Representación de Bancos Extranjeros ascendió a US$109.2 millones, registrando
un incremento de US$9.9 millones (9.9%) respecto al cierre de junio de 2009 por
US$99.3 millones. Expresado en moneda local, el total de las colocaciones a junio
de 2010, representó el 5.2% del saldo total de cartera de créditos colocada por
los bancos, financieras y oficinas de representación el cual ascendía a C$44,777.1
millones.
Por destino económico, la cartera de crédito
se concentraba colocada de la siguiente manera:
NORMAS PRUDENCIALES APROBADAS O REFORMADAS
Durante el segundo trimestre se aprobaron
las siguientes siete normas nuevas:
1)
Norma sobre Límites de
Depósitos e Inversiones y Operaciones de Segundo Piso del Banco Produzcamos. (CD-SIBOIF-623-
2)
Normas Prudenciales de
aplicación al Banco Produzcamos. (CD-SIBOIF-623-
3)
Norma
sobre Plazo de Publicación de Informe Anual del Banco Produzcamos (CD-SIBOIF-623-
4)
Norma sobre Control y Auditoria
Interna para el Banco Produzcamos (CD-SIBOIF-624-
5) Norma sobre Evaluación y Clasificación de Activos para el Banco de
Fomento a
6) Norma especial para
7) Norma para las Operaciones de Tarjetas de Crédito. (CD-SIBOIF-629-
Asimismo, la siguiente norma fue objeto de
reformas parciales:
·
Norma de Reforma de los
artículos 3 y 6 de