BANCO DE LA PRODUCCION, S.A. Cálculo de Adecuación de Capital (Expresado en miles de Córdobas)

CONCEPTOS Sep-23 Sep-24 I. TOTAL ACTIVOS DE RIESGO (A+B-C-D) 74,842,616.6 83,204,738.2                                A. Activos de Riesgo Ponderados (Anexo 2) 64,590,273.1 72,874,172.5       Efectivo y Equivalentes de Efectivo 1,367,470.8 941,275.4       Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Resultados 0.0 0.0       Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral 293,717.6 313,382.4       Inversiones a Costo Amortizado, Neto (4.0) (34.5)       Cartera de Créditos, Neta 56,120,922.3 65,004,049.1       Cuentas por cobrar, Neto 571,691.3 423,508.7       Activos no corrientes Mantenidos para la Venta, neto 0.0 0.0       Activos recibidos en recuperación de créditos 117,641.8 20,247.5       Participaciones, Netas 338,594.1 372,206.0       Activo Material 1,815,494.3 1,916,482.8       Activos Intangibles 0.0 0.0       Activos Fiscales 3,814.7 4,262.8       Otros Activos 320,321.2 273,179.3       Cuentas Contingentes Deudoras, Netas 3,640,609.0 3,605,613.0                                  B. Activos Nocionales por Riesgo Cambiario (Anexo 3) 10,590,937.6 10,702,771.6                                  C. Menos: Ajustes Pendientes de Constituir 0.0 0.0                                  D. Menos: Participaciones en Instrumentos de Capital 338,594.1 372,206.0                              II. CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO    (10% del Total de Activos de Riesgo) 1/ 7,484,261.7 8,320,473.8                            III. BASE DE ADECUACION DE CAPITAL (A+B-C-D-E) 12,519,316.4 13,945,874.6                                A. Capital Primario 6,532,938.0 7,498,714.4       1. Capital Pagado Ordinario 3,928,500.0 3,928,500.0       2. Capital Pagado Preferente 0.0 0.0       3. Donaciones Capitalizables 0.0 0.0       4. Primas de Emisión 0.0 0.0       5. Aportes para Incrementos de Capital 845,000.0 1,575,000.0       6. Participaciones Minoritarias 0.0 0.0       7. Reserva Legal 2,190,892.8 2,441,580.3       8. Resultados Acumulados 0.0 0.0       9. Otras Reservas de Caracter Irrevocable 0.0 0.0       10. Menos: Plusvalía mercantil (Fondo de Comercio, Neto) 0.0 0.0       11. Menos: Otros Activos Netos de amortización 431,454.8 446,365.9                                  B. Capital Secundario 6,324,972.4 6,819,366.1       1. Donaciones No Capitalizables 0.0 0.0       2. Otro Resultado Integral Neto (saldo negativo) (165,680.2) (73,685.0)       3. Otras Reservas Patrimoniales (Reservas Estatutarias) 0.0 0.0       4. Resultados Acumulados Computables 5,028,690.5 5,171,639.1         Resultados Acumulados 5,028,758.0 5,171,639.1         Menos: Ajustes de transición que afectan resultados acumulados (anexo 5) 67.5 0.0         Menos: Resultado Acumulado de Ejercicios Anteriores No Distribuibles 0.0 0.0         Menos: Ganancias por Combinación de Negocios (Anexo 7) 4/ 0.0 0.0       5. Resultados del Ejercicio Computables 1,231,841.4 1,356,478.6         Resultados del Ejercicio 1,231,841.4 1,356,478.6         Menos: Resultado del Ejercicio No Distribuible 0.0 0.0         Menos: Ganancias por Combinación de Negocios (Anexo 7) 4/ 0.0 0.0       6. Capital Preferente Acumulativo y Otros Instrumentos Híbridos 0.0 0.0       7. Obligaciones Subordinadas y Capital Preferente Redimibles 0.0 0.0       8. Provisiones Genéricas Voluntarias 174,196.8 222,134.8       9. Fondo de Provisiones Anticíclicas 2/ 170,098.1 267,972.0       10. Menos: Revaluación y ganancia por ventas de activos no financieros con financiamiento (anexos 6A1 y 6A2) 114,174.4 125,173.4       11. Menos: Ganancias por traslado de bienes recibidos en recuperación de crédito a Propiedades, Planta y Equipo (Anexo 6 A5) 4/ 0.0 0.0                                  C. Menos Exceso (Capital Primario - Capital Secundario) 0.0 0.0                                  D. Menos: Ajustes Pendientes de Constituir 0.0 0.0       1) Provisiones 0.0 0.0       2) Otros ajustes 0.0 0.0                                  E. Menos: Participaciones en Instrumentos de Capital 338,594.1 372,206.0                              IV. ADECUACION DE CAPITAL (III / I) 16.73% 16.76% 1/  Conforme establece la Ley General de Bancos en su artículo 19. 2/  Comprende únicamente las Reservas Estatutarias. Reformado conforme a la Norma para el Otorgamiento      de Condiciones Crediticias Temporales, Resolución CD-SIBOIF-1181-1-JUN19-2020. 3/  Reformado el 19 de septiembre 2017 - Resolución CD-SIBOIF-1016-3-SEP19-2017. 4/  Reformado el 14 de Febrero 2023 - Resolución CD-SIBOIF-1360-2-FEB14-2023.

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